李建民執業會計師事務所

提起稅務貸款，很多人的第一個印象就是低息。因為很多稅貸廣告都標榜低息，例如年息低至1.5%，甚至「零利息」。的確，稅貸利息較其他私人貸款及信用卡低很多，但卻未必如廣告所說的那麼低。

廣告標榜的最低利息一般只適用於大額申請(例如80萬以上)，細額貸款的利息一般會較高，例如借$50,000，分12個月還款，年息可能要4-5%。

有些稅務貸款大字標題首幾個月極低利息吸引眼球，但如果後期利息較高，拉均全期利息未必化算。此外，更加有一些「零利息」貸款，其實只是把利息轉化為手續費收取，所以「零利息」並不等於沒有任何借貸成本。

另外，禮物或回贈看似吸引，但羊毛出自羊身上，要獲取禮物或回贈，消費者可能要符合特定條件，例如申請大額的貸款，即代表你要支付更多的利息。

用「實際年利率」比較不同的貸款產品

一般而言，貸款金額愈細、還款期愈長，利率便愈高。如果你有需要申請貸款交稅，應留意不同金額及還款年期的「實際年利率」。實際年利率已計入貸款涉及的利息、費用及收費（但不包括逾期還款手續費/利息及提早償還手續費等費用），可以幫助你比較不同的貸款產品的借貸成本。

此外，消費者還要看清楚每月還款額，了解實際利息支出及計算自己是否有能力還款。一般而言，稅務貸款還款年期不宜超過12個月，因為下一年的這個時候你又需要繳交下一年的稅款。

給自己訂個目標

稅貸利息雖然較低，但如果我們提早作好準備，不用借錢也可以輕鬆應付稅款。如果你今年需要申請稅務貸款，給自己訂個目標，下年要自己應付稅款，不再借錢交稅。你可以假設下年稅款跟今年相約，作為儲蓄目標，想更準確的可以用稅局的薪俸稅計算機計算應繳稅款。了解5個實用貼士 儲錢再沒難度。你亦可考慮使用政府儲稅券幫助儲蓄交稅。

資料來源：錢家有道